第三部分 民进辽宁省委2015年度部门决算执行情况分析

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计421.17万元，包括：

1.财政拨款收入421.17万元，其中：公共预算财政拨款收入421.17万元。

2.上年结转和结余67.98万元，主要包括2014年项目支出结余14.94万元，以及历年累计结转基本支出结余53.04万元。

（二）支出总计461.65万元，包括：

1.基本支出325.87万元，主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出147.52万元，对个人和家庭的补助支出79.68万元，商品和服务支出77.64万元，其他资本性支出21.02。

2.项目支出135.78万元，主要用于加强参政党自身建设，履行参政党参政议政、社会服务等基本职能所发生的各项支出，其中：一般行政管理事务46.52万元，参政议政89.26万元。

（三）年末结转和结余27.5万元

当年预算结转和结余15.9万元，其中项目支出结转和结余1.82万元。历年累计结转基本支出结余11.6万元。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映民进辽宁省委员会2015年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2015年度财政拨款支出461.65万元，其中：基本支出325.87万元，项目支出135.78万元。

（二）具体情况

2015年度财政拨款支出461.65万元，按支出功能分类科目分，包括一般公共服务支出351.65万元，社会保障和就业支出57.93万元，医疗卫生支出39.67万元，住房保障支出12.4万元。

1. 一般公共服务支出351.65万元，包括：

（1）行政运行215.87万元，主要是用于在职人员的工资福利支出、保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的购买商品及服务等支出。

（2）一般行政管理事务46.52万元，主要用于加强参政党自身建设，组织开展的民进省直会员培训、专委会参政议政培训、反映社情民意通讯员培训、“三八节”省直女会员培训、辽西北骨干教师培训、民进省市级组织机关干部培训等各项培训费用支出以及基层支部主任工作交流会、统战理论研讨会等会议费支出；民进辽宁省委全委会、常委会、主委会、监督委员会会议费支出；履行社会服务职能开展捐资助学活动扶贫款；《辽宁民进》会刊印刷设计费；办公设备购置费等支出。

（3）参政议政89.26万元，主要是履行参政议政职能，组织会内专家、骨干会员开展专题调研所发生的差旅费、会议费、劳务费等相关费用支出。

2. 社会保障和就业支出57.93万元，包括：

归口管理的行政单位离退休57.93万元，主要是离退休人员离退休费支出。

3.医疗卫生支出39.67万元，包括：

行政单位医疗39.67万元，主要是缴纳在职人员医疗保险及离休人员医疗费等支出。

4. 住房保障支出12.4万元，包括：

住房公积金12.4万元，主要是缴存在职人员住房公积金支出。

三、公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2015年度公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出5.75万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费0.97万元，公务用车购置及运行维护费4.78万元。2015年度“三公”经费支出比2014年减少29.73万元，减少83.79%，主要原因是2015年公车改革，公务用车减至1辆。

1.因公出国（境）费0元。

2.公务接待费0.97万元，主要用于接待来辽进行工作交流的民进其他省市级组织所发生的费用支出等，2015年国内公务接待累计4批次，48人。

3.公务用车购置及运行维护费4.78万元，其中：公务用车运行维护费4.78万元。2015年公车改革，年末公务用车保有量1辆。

四、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2015年民进辽宁省委机关运行经费支出98.66万元，比2014年增加41.07万元，增长71%，主要原因：

（1）本年度加大培训力度，增加培训人次，培训费有所增长。

（2）为更好的满足会务需要，购置打印装订一体机等办公设备。

（二）政府采购支出情况

2015年民进辽宁省委政府采购支出总额33.57万元，全部是政府采购服务支出。

（三）国有资产占用情况

截至2015年12月31日，民进辽宁省委共有车辆1辆，其中：一般公务用车1辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况

配合省财政厅对2015年度参政议政工作经费项目实施了重点评价，评价项目金额92.4万元。

（五）其他情况

在第二部分民进辽宁省委员会2015年度部门决算公开报表部分中，表七：2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表，表八:2015年度财政专户管理资金收入支出决算表，因不存在政府性基金及财政专户管理资金，所以上述表中没有相关数据。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指省级财政当年拨付的资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

16.一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

17.一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：反映财政部门用于预算改革方面的支出。

18.一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：反映财政部门用于财政国库集中收付业务方面的支出。

19.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设支（项）：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

20.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：反映事业单位的基本支出，不包括行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）后勤服务中心、医务室等附属事业单位。

21.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：反映除上述项目以外其他财政事务方面的支出。

22.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）：反映除上述项目以外的其他一般公共服务支出。

23.科学技术（类）其他科学技术支出（款）其他科学技术支出（项）：反映其他用于科技方面的支出。

24.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

 

25.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

26.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

27.医疗卫生（类）其他医疗卫生支出（款）其他医疗卫生支出（项）：反映除上述项目以外其他用于医疗卫生方面的支出。

28.农林水事务（类）农业（款）其他农业支出（项）：反映其他用于农业方面的支出。

29.交通运输（类）石油价格改革对交通运输的补贴（款）石油价格改革补贴其他支出（项）：反映石油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

30.资源勘探电力信息等事务（类）工业和信息产业监管支出（款）其他工业和信息产业监管支出（项）：反映其他用于工业和信息产业监管方面的支出。

31.商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）：反映其他用于商业流通事务方面的支出。

32. 商业服务业等事务（类）商业流通事务（款）其他涉外发展服务支出（项）：反映其他用于涉外发展服务方面的支出。

33. 国土资源气象等事务（类）国土资源事务（款）其他国土资源事务支出（项）：反映其他用于国土资源事务方面的支出。

34.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

35.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。

36.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。